Постановление Администрации Псковской области от 15.03.2011 № 81
О порядке предоставления и расходования местными бюджетами субсидий из областного бюджета на компенсацию расходов по возмещению убытков для обеспечения пригородных внутримуниципальных пассажирских перевозок
АДМИНИСТРАЦИЯ ПСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 15.03.2011 N 81
О порядке предоставления и расходования местным бюджетам
субсидий из областного бюджета на компенсацию расходов
по возмещению убытков для обеспечения пассажирских перевозок
между поселениями в границах муниципального района
(В редакции Постановлений Администрации Псковской области
от 30.08.2012 г. N 451;
от 29.08.2014 г. N 391;
от 01.07.2015 № 311)
На основании статьи 139 Бюджетного кодекса Российской Федерации
Администрация области ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые:
Порядок предоставления и расходования местным бюджетам субсидий
из областного бюджета на компенсацию расходов по возмещению убытков
для обеспечения пассажирских перевозок между поселениями в границах
муниципального района;
Методику определения размера субсидий местным бюджетам из
областного бюджета на компенсацию расходов по возмещению убытков
для обеспечения пассажирских перевозок между поселениями в границах
муниципального района.
(Пункт в редакции Постановления Администрации Псковской области
от 30.08.2012 г. N 451)
2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его
официального опубликования и распространяется на правоотношения,
возникшие с 01 января 2011 г.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления
возложить на заместителя Губернатора области КузнецоваА.В. (В
редакции Постановления Администрации Псковской области
от 29.08.2014 г. N 391)
Губернатор области А.А.Турчак
УТВЕРЖДЕН
постановлением Администрации области
от 15.03.2011 N 81
ПОРЯДОК
предоставления и расходования местным бюджетам субсидий из
областного бюджета на компенсацию расходов по возмещению убытков
для обеспечения пассажирских перевозок между поселениями в границах
муниципального района
(В редакции Постановлений Администрации Псковской области
от 30.08.2012 г. N 451;
от 29.08.2014 г. N 391;
от 01.07.2015 № 311)
1. Настоящий Порядок разработан на основании статьи 139
Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет порядок
предоставления из областного бюджета и расходования местным
бюджетам субсидий для обеспечения пригородных
внутримуниципальных пассажирских перевозок автомобильным
транспортом (далее - субсидии) в рамках реализации
соответствующего мероприятия, предусмотренного подпрограммой
"Развитие автомобильного, авиационного и железнодорожного
транспорта" Государственной программы Псковской области
"Развитие транспортной системы на 2014 - 2020 годы",
Утвержденной постановлением Администрации области от 28 октября
2013г. N 492. (В редакции Постановлений Администрации Псковской
областиот30.08.2012 г. N 451; от 01.07.2015 № 311)
2. (Утратил силу - Постановление Администрации Псковской
области от 22.09.2011 г. N 364)
3. Субсидии предоставляются местному бюджету в целях
компенсации расходов по возмещению убытков организаций,
осуществляющих перевозку пассажиров автомобильным транспортом
общего пользования на маршрутах пассажирских перевозок между
поселениями в границах соответствующего муниципального района
(далее - Перевозчик). (В редакции Постановления Администрации
Псковской области от 22.09.2011 г. N 364)
4. Объем субсидий с распределением по муниципальным районам
определяется на основании Методики определения размера субсидий
местным бюджетам из областного бюджета на компенсацию расходов по
возмещению убытков для обеспечения пассажирских перевозок между
поселениями в границах муниципального района, утвержденной
настоящим постановлением, и утверждается законом области об
областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый
период (далее - Закон). (В редакции Постановления Администрации
Псковской области от 01.07.2015 № 311)
В случае недостаточности средств в областном бюджете для полной
компенсации расходов распределение субсидий осуществляется
пропорционально объемам исходя из средств, предусмотренных на эти
цели в областном бюджете.
(Пункт в редакции Постановления Администрации Псковской области
от 30.08.2012 г. N 451)
5. Главным распорядителем субсидий является Государственный
комитет Псковской области по транспорту и связи (далее - Главный
распорядитель).
6. Главный распорядитель ежеквартально до 20 числа месяца
начала квартала перечисляет местному бюджету муниципального района
в первом квартале 40%, во втором квартале - 30%, в третьем квартале
- 25%, в четвертом квартале - 5% средств субсидий, предусмотренных
Законом.
(В редакции Постановления Администрации Псковской области
от 29.08.2014 г. N 391)
7. Муниципальные районы возмещают убытки Перевозчиков в
соответствии с нормативными правовыми актами муниципальных
образований, утвержденными на основании статьи 78 Бюджетного
кодекса Российской Федерации.
8. Муниципальные районы ежеквартально не позднее 30 числа
месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют Главному
распорядителю отчет по использованию субсидий на компенсацию
расходов по возмещению убытков для обеспечения пассажирских
перевозок между поселениями в границах муниципального района по
форме согласно приложению к настоящему порядку. (В редакции
Постановления Администрации Псковской области
от 22.09.2011 г. N 364)
9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы
на другие цели.
10. Субсидии, не использованные в текущем финансовом году,
подлежат возврату в областной бюджет в порядке, установленном
законодательством Российской Федерации. (В редакции Постановления
АдминистрацииПсковской области от 01.07.2015 № 311)
11. Контроль за использованием субсидий осуществляется Главным
распорядителем и органами государственного финансового контроля. (В
редакции Постановления Администрации Псковской области
от 01.07.2015 № 311)
Приложение
к Порядку предоставления и расходования местными
бюджетами субсидий из областного бюджета на
компенсацию расходов по возмещению убытков для
обеспечения пассажирских перевозок между
поселениями в границах муниципального района
(В редакции Постановления Администрации Псковской области
от 22.09.2011 г. N 364)
ОТЧЕТ
по использованию субсидий на компенсацию расходов по возмещению
убытков для обеспечения пассажирских перевозок между поселениями
в границах муниципального района
за __ квартал 20__ года по _________________ району
рублей
|———————————————————————|———————————————————|——————————|——————————|
| Наименование маршрута |Доходы от проездной| Затраты | Убытки |
| | платы | | |
|——————————|————————————|———————————————————|——————————|——————————|
| | | | | |
|——————————|————————————|———————————————————|——————————|——————————|
|Маршруты, всего | | | |
|———————————————————————|———————————————————|——————————|——————————|
|в том числе: | | | |
|——————————|————————————|———————————————————|——————————|——————————|
|маршрут N | | | | |
|——————————|————————————|———————————————————|——————————|——————————|
| | | | | |
|——————————|————————————|———————————————————|——————————|——————————|
| | | | | |
|——————————|————————————|———————————————————|——————————|——————————|
В соответствии с соглашением от "__" __________ 20__ N _______
перечислено за отчетный период
___________________________________________________________________
(наименование перевозчика)
____________________________________________________________ рублей
(перечисленная сумма)
Глава Администрации ___________ района _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Перевозчик ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
УТВЕРЖДЕНА
постановлением Администрации области
от 15.03.2011 N 81
МЕТОДИКА
определения размера субсидий местным бюджетам из областного
бюджета на компенсацию расходов по возмещению убытков для
обеспечения пассажирских перевозок между поселениями в границах
муниципального района
(Дополнена - Постановление Администрации Псковской области
от 30.08.2012 г. N 451)
1. Настоящая Методика разработана в целях определения размера
субсидий местным бюджетам из областного бюджета на компенсацию
расходов по возмещению убытков для обеспечения пассажирских
перевозок между поселениями в границах муниципального района
регулярными автобусными маршрутами (далее - маршрут).
1.1. В настоящей Методике используются следующие термины и
понятия.
Под базовым годом в настоящей Методике понимается год,
предшествующий расчетному.
Подвижной состав - совокупность транспортных средств
перевозчика, используемых в целях перевозки пассажиров
автомобильным транспортом общего пользования на маршрутах
пассажирских перевозок между поселениями в границах
соответствующего муниципального района.
1.2. В основе настоящей Методики лежит принцип установления
баланса между затратами перевозчика, связанными с перевозкой
пассажиров, с одной стороны, и возмещением затрат за счет выручки
перевозчика и субсидии из областного бюджета.
В настоящей Методике учитываются следующие группы затрат
перевозчика:
затраты на материальные ресурсы, необходимые для перемещения
транспортного средства (далее - ТС) по маршруту. Данные затраты
пропорциональны пробегу ТС;
затраты на оплату труда водителей. Данные затраты
пропорциональны времени, необходимому для перемещения ТС по
маршруту;
затраты на управление, транспортную инфраструктуру и
амортизацию ТС (административно-управленческие затраты, аренда и
содержание территорий, зданий, сооружений, объектов транспортной
инфраструктуры, налоги на землю и имущество, амортизация ТС,
транспортный налог). Данные затраты пропорциональны количеству ТС,
необходимых для работы на маршрутах согласно установленному
расписанию.
Настоящая Методика состоит из четырех блоков:
1) блок подготовительных расчетов для определения затрат
перевозчиков в составе:
блок расчета параметров маршрута и удельных показателей,
необходимых для расчета затрат на материальных ресурсы для
перемещения ТС по маршруту;
блок расчета показателей, необходимых для расчета затрат на
оплату труда водителей;
блок расчета показателей, необходимых для расчета затрат на
управление и транспортную инфраструктуру;
2) блок расчета годовых нормативных эксплуатационных затрат на
выполнение пассажирских перевозок по маршруту;
3) блок расчета плановой выручки;
4) блок расчета субсидий.
2. Исходные данные для расчетов по настоящей Методике
формируются на основе официальных и подтвержденных источников
информации, формируемых в ходе деятельности органов исполнительной
власти Псковской области, уполномоченных в сфере регулирования
экономических и технических требований в транспортной отрасли, а
также на основе данных Территориального органа Федеральной службы
государственной статистики по Псковской области.
Исходные данные, применяемые при расчете по настоящей Методике,
приведены в таблице 1.
Таблица 1
Исходные данные
|————|————————————————|——————————————|—————————————|———————————|—————————|
| N | Вид исходных | Источник | Значение |Обозначение| Единицы |
| п/п| данных | данных | показателя | |измерения|
|————|————————————————|——————————————|—————————————|———————————|—————————|
| 1 |Номер (код) |Паспорт | | j | - |
| |маршрута |маршрута | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
| 2 |Тип транспортных|Паспорт | Малый | | i | - |
| |средств, |маршрута |_________|___| | |
| |используемых | | Средний | | | |
| |на j-маршруте | |_________|___| | |
| |(типы ТС по | | Большой | | | |
| |маркам ТС в | |_________|___| | |
| |соответствии с | | Особо | | | |
| |таблицей 2) | | большой | | | |
| | | |—————————|———| | |
| | | |Малый газ| | | |
| | | |—————————|———| | |
| | | | Средний | | | |
| | | | газ | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
| 3 |Количество |Паспорт | Малый | | Nij | Единиц |
| |транспортных |маршрута |_________|___| | |
| |средств | | Средний | | | |
| |каждого типа на | |_________|___| | |
| |j-маршруте | | Большой | | | |
| | | |—————————|———| | |
| | | |Малый газ| | | |
| | | |—————————|———| | |
| | | | Средний | | | |
| | | | газ | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
| 4 |Средняя |Паспорт | | lэj | Км |
| |протяженность |маршрута | | | |
| |j-маршрута | | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
|5.1.|Плановое годовое|Паспорт | Малый | | Rэij-З | Единиц |
| |количество |маршрута |—————————|———| | |
| |эксплуатационных| | Средний | | | |
| |рейсов на | |_________|___| | |
| |j-маршруте | | Большой | | | |
| |по типам ТС в | |—————————|———| | |
| |зимнее время | | Особо | | | |
| | | | большой | | | |
| | | |—————————|———| | |
| | | |Малый газ| | | |
| | | |—————————|———| | |
| | | | Средний | | | |
| | | | газ | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
|5.2.|Плановое годовое|Паспорт | Малый | | Rэij-Л | Единиц |
| |количество |маршрута |—————————|———|———————————|—————————|
| |эксплуатационных| | Средний | | - | |
| |рейсов на | |_________|___|___________|_________|
| |j-маршруте | | Большой | | - | |
| |по типам ТС в | |—————————|———|———————————|—————————|
| |летнее время | | Особо | | - | |
| | | | большой | | | |
| | | |—————————|———|———————————|—————————|
| | | |Малый газ| | - | |
| | | |—————————|———|———————————|—————————|
| | | | Средний | | - | |
| | | | газ | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
| 6 |Средняя |Паспорт | | Vэj | Км/ч |
| |эксплуатационная|маршрута | | | |
| |скорость на | | | | |
| |j-маршруте | | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
| 7 |Среднегодовая |Показатель | Бензин /| | Cm тек-t | Руб./л |
| |цена |рассчитывается|дизельное| | | |
| |автомобильного |на основе | топливо | | | |
| |топлива в |средних данных|_________|___| | |
| |базовом году |за последние 6| Газ | | | |
| | |месяцев | | | | |
| | |базового года | | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————|———|———————————|—————————|
| 8 |Среднемесячная |Отчет | | Zv | Руб. |
| |заработная плата|предприятия за| | | |
| |водителя |6 месяцев | | | |
| |перевозчика, |базового года | | | |
| |осуществляющего | | | | |
| |перевозки | | | | |
| |пассажиров на | | | | |
| |маршруте за | | | | |
| |v-месяц базового| | | | |
| |года | | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————————|———————————|—————————|
| 9 |Индекс |Прогноз | | К | % |
| |потребительских |социально- | | | |
| |цен на плановый |экономического| | | |
| |год по отношению|развития | | | |
| |к базовому году |Псковской | | | |
| | |области на | | | |
| | |плановый год | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————————|———————————|—————————|
| 10 |Тариф |Постановление | | Sтек | Руб. |
| |(предельный) на |Администрации | | | |
| |проезд за 1 км в|области об | | | |
| |базовом году |утверждении | | | |
| | |предельных | | | |
| | |максимальных | | | |
| | |тарифов на | | | |
| | |перевозки | | | |
| | |пассажиров и | | | |
| | |багажа | | | |
| | |автомобильным | | | |
| | |транспортом | | | |
| | |общего | | | |
| | |пользования | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————————|———————————|—————————|
| 11 |Прогнозная |Расчет | | Sплан = | Руб. |
| |величина тарифа | | | Sтек х К | |
| |за 1 км в | | | | |
| |плановом году | | | | |
|————|————————————————|——————————————|—————————————|———————————|—————————|
3. Порядок проведения расчетов.
В расчетах используются следующие индексы:
i - обозначает тип транспортного средства по вместимости
(согласно таблице 2);
j - номер (код) маршрута (согласно реестру маршрутов).
Типы транспортных средств, на которые распространяется
настоящая Методика, и их вместимость представлены в таблице 2.
Таблица 2
Типы транспортных средств
|———————————|—————————————————————————————————————————|———————————|
|Вместимость| Марка ТС | Средняя |
| ТС | |вместимость|
| | | i-типа ТС |
| | | Мi, мест |
|———————————|—————————————————————————————————————————|———————————|
|Малый |ГАЗ 32213 | 13 |
|———————————|—————————————————————————————————————————|———————————|
|Средний |ПАЗ 3205, ПАЗ 3204, ПАЗ 4320, КАВЗ | 22 |
| |423800, КАВЗ 3976, UzOtoyol М29.12, | |
| |М50.12 и аналоги | |
|———————————|—————————————————————————————————————————|———————————|
|Большой |Икарус 260, Икарус 262, ЛИАЗ 5256, | 110 |
| |Волжанин 5270, Волжанин 5285, Scania Omni| |
| |Link,
ГолАЗ
,
ПАЗ
5272, Mercedes Benz | |
| |0345, Mercedes Benz 0405 | |
|———————————|—————————————————————————————————————————|———————————|
|
Особо
|Mercedes Benz 0405G, Mercedes Benz 0345G,| 140 |
|
большой
|
ЛиАЗ
6212,
ЛиАЗ
6213, Volvo B10M | |
| |(сцепка), Ikarus 280 | |
|———————————|—————————————————————————————————————————|———————————|
3.1. Блок расчета параметров маршрута и удельных показателей,
необходимых для расчета затрат на материальных ресурсы для
перемещения ТС по маршруту.
3.1.1. Расчет годового пробега на маршруте.
Lij-З - величина годового пробега ТС i-типа по j-маршруту в
зимнее время (км) рассчитывается по формуле:
Lij-З = Rэij-З lэj (1 + kпарк),
где:
Rэij-З - плановое годовое количество эксплуатационных рейсов ТС
i-типа по j-маршруту в зимнее время, указанное в строке 5.1 таблицы
1, штук;
lэj - средняя протяженность j-маршрута, указанная в строке 4
таблицы 1, км;
kпарк - показатель доли паркового пробега в общем пробеге ТС на
j-маршруте. На период действия настоящей Методики используется
значение kпарк = 0,03, рассчитанное на основе статистических данных
по перевозкам на маршрутах за последние 3 года.
Lij-л - величина годового пробега ТС i-типа по j-маршруту в
летнее время (км) рассчитывается по формуле:
Lij-л = Rэij-л lэj (1 + kпарк),
где:
Rэij-л - плановое годовое количество эксплуатационных рейсов ТС
i-типа по j-маршруту в летнее время, указанное в строке 5.2 таблицы
1, штук;
lэj - средняя протяженность эксплуатационного рейса по
j-маршруту, указанная в строке 4 таблицы 1, км;
kпарк - показатель доли паркового пробега в общем пробеге ТС на
j-маршруте. На период действия настоящей Методики используется
значение kпарк = 0,03, рассчитанное на основе статистических данных
по перевозкам на маршрутах за последние 2 года.
Lij - годовой пробег транспортного средства i-типа на
j-маршруте (км) рассчитывается по формуле:
Lij = Lij-Л + Lij-З,
где:
Lij-Л - величина годового пробега транспортного средства i-типа
по j-маршруту в летнее время, км;
Lij-З - величина годового пробега транспортного средства i-типа
по j-маршруту в зимнее время, км.
3.1.2. Расчет годовой продолжительности движения транспортных
средств на маршруте.
Tij-ЭП - годовая продолжительность эксплуатационных рейсов
i-типа транспорта по j-маршруту (час.) рассчитывается по формуле:
(Rэij-З + Rэij-Л) lэj
Tij-ЭП = ---------------------,
Vj-Э
где:
Rэij-З - плановое годовое количество эксплуатационных рейсов ТС
i-типа по j-маршруту в зимнее время, указанное в строке 5.1 таблицы
1, штук;
Rэij-Л - плановое годовое количество эксплуатационных рейсов ТС
i-типа по j-маршруту в летнее время, указанное в строке 5.2 таблицы
1, штук;
lэj - средняя протяженность эксплуатационного рейса по
j-маршруту, указанная в строке 4 таблицы 1, км;
Vj-Э - средняя эксплуатационная скорость на j-маршруте,
указанная в строке 6 таблицы 1, км/час.
Tij - годовая продолжительность движения i-типа транспорта по
j-маршруту (час.) рассчитывается по формуле:
Tij = Tij-ЭП + kвр Tij-ЭП,
где:
Tij-ЭП - годовая продолжительность эксплуатационных рейсов
i-типа транспорта по j-маршруту, час.;
kвр - нормативный показатель доли продолжительности парковых
рейсов и подготовительно-заключительного времени в годовой
продолжительности движения по j-маршруту. На период действия
настоящей Методики используется значение kвр = 0,03, рассчитанное
на основе статистических данных по перевозкам на пригородных
маршрутах за последние 3 года.
3.1.3. Определение инвентарного выпуска подвижного состава на
маршрут.
Nинв ij - инвентарная численность подвижного состава для
обслуживания маршрута (единиц) рассчитывается по формуле:
Nij
Nинв ij = ---,
kи
где:
Nij - количество подвижного состава i-типа на j-м маршруте (на
линии), указанное в строке 4 таблицы 1, единиц;
kи - нормативный показатель использования подвижного состава
(выпуска). На период действия настоящей Методики для всех типов ТС
используется значение kи = 0,62, рассчитанное на основе
статистических данных по перевозкам на пригородных маршрутах за
последние 3 года.
3.1.4. Расчет удельных базисных показателей.
3.1.4.1. Расчет среднегодовой цены топлива.
Сm план-t - среднегодовая цена топлива (руб./л) в плановом году
рассчитывается по формуле:
Сm план-t = Сm mек-t K,
где:
Сm mек-t - среднегодовая цена t-го вида топлива в базовом году,
указанная в строке 7 таблицы 1, руб./л;
К - коэффициент актуализации (индекс потребительских цен),
указанный в строке 9 таблицы 1.
3.1.4.2. Расчет годовых нормативных затрат на запасные части и
материалы.
Нормы расхода запасных частей и материалов устанавливаются
следующими документами:
нормы расхода материалов и запасных частей на техническое
обслуживание и текущий ремонт автомобилей РД 3112178-0190-95;
нормы затрат на техническое обслуживание и текущий ремонт
автомобилей и автобусов для целей планирования (указание
Министерства автомобильного транспорта РСФСР от 30.05.84 N 60-ц).
Cзчi план - годовые нормативные затраты на запасные части и
материалы на плановый год (период) в ценах планового года на 100 км
пробега i-го типа транспорта (руб./100 км) рассчитывается по
формуле:
Сзчi план = Сзчi mек K,
где:
Cзчi тек - годовые нормативные затраты на запасные части и
материалы на плановый год (период) в ценах базового 2011 года на
100 км пробега i-го типа транспорта, указанные в таблице 4,
руб./100 км;
К - коэффициент актуализации (индекс потребительских цен),
указанный в строке 9 таблицы 1.
3.1.4.3. Расчет годовых нормативных затрат на техническое
обслуживание и текущий ремонт.
Нормы по техническому обслуживанию и текущему ремонту
подвижного состава устанавливаются Положением о техническом
обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного
транспорта, утвержденным Министерством автомобильного транспорта
РСФСР 20 сентября 1984 г.
Сj план-ТО - годовые нормативные затраты в расчете на 100 км
пробега на ежедневное обслуживание, периодическое техническое
обслуживание и текущий ремонт подвижного состава на плановый год
(период) в ценах планового года (руб.) рассчитывается по формуле:
Сj план-ТО = Сi тек-TO K,
где:
Сi тек-TO - годовые нормативные затраты в расчете на 100 км
пробега, на ежедневное обслуживание, периодическое техническое
обслуживание и текущий ремонт подвижного состава в ценах базового
2011 года, значение указано в таблице 4, руб./100 км;
К - коэффициент актуализации (индекс потребительских цен),
указанный в строке 9 таблицы 1.
3.1.4.4. Расчет удельного показателя переменных материальных
затрат.
альфа Li - удельный показатель переменных материальных затрат
для i-го типа ТС, зависящий от удельного расхода топлива t-го вида,
затрат на запасные части и материалы на плановый год (период),
(руб./100 км) рассчитывается по формуле:
альфа Li = Сm план-t qmt + Cзчi план + Сj план-ТО,
где:
Сm план-t - среднегодовая цена автомобильного топлива t-го типа
на плановый год (период), расчет из подпункта 3.1.4.1, руб./л.;
qmt - среднегодовое удельное потребление t-го вида
автомобильного топлива ТС i-типа на 100 км пробега, значение
указано в таблице 4, л/100 км;
Cзчi план - годовые нормативные затраты на запасные части и
материалы на плановый год (период) в ценах планового года на 100 км
пробега i-го типа транспорта, расчет из подпункта 3.1.4.2, руб./100
км;
Сj план-ТО - годовые нормативные затраты в расчете на 100 км
пробега на ежедневное обслуживание, периодическое техническое
обслуживание и текущий ремонт подвижного состава на плановый год
(период) в ценах планового года, расчет из подпункта 3.1.4.3,
руб./100 км.
3.2. Блок расчета показателей, необходимых для расчета затрат
на оплату труда водителей.
3.2.1. Расчет среднемесячной ставки оплаты труда водителей.
Сот тек - среднемесячная ставка оплаты труда водителей в
базовом 2011 году (периоде), руб./час., рассчитывается по формуле:
Сумма Zv мес
(------------)
6
Сот тек = --------------,
Тмес
где:
Zv мес - среднемесячная ставка оплаты труда водителей за
v-месяц по предприятию, указанная в строке 8 таблицы 1, руб.;
Тмес - средний размер месячного фонда рабочего времени, час. На
время действия настоящей Методики применяется значение Тмес = 88,33
час., рассчитанное на основе усреднения значений размеров месячных
фондов рабочего времени водителей за 2009-2011 годы в соответствии
с производственными показателями;
Сот план - среднемесячная ставка оплаты труда водителей в
плановом году (периоде), руб./час., рассчитывается по формуле:
Сот план = Сот тек К,
где:
Сот тек - среднемесячная ставка оплаты труда водителей в
базовом 2011 году, руб./час.;
К - коэффициент актуализации (индекс потребительских цен),
указанный в строке 9 таблицы 1.
3.2.2. Расчет удельного показателя оплаты труда водителей.
альфа Ti план - удельный показатель оплаты труда водителей и
кондукторов в плановом году (руб./час.) рассчитывается по формуле:
альфа Ti план = (bСот план + Сот план) х (1 + СН),
где:
Сот план - среднемесячная ставка оплаты труда водителей в
плановом году (периоде), рассчитывается в подпункте 3.2.1,
руб./час.;
СН - суммарная ставка начислений с фонда оплаты труда,
определена Налоговым кодексом Российской Федерации, для 2012 года
принята за величину 30,2%;
b - константа отношения зарплаты кондуктора к зарплате
водителя, единиц.
Удельный показатель оплаты труда кондуктора рассчитывается по
значению постоянной величины отношения зарплаты кондуктора к
зарплате водителя. Данный показатель для целей настоящей Методики
определен на основе статистических данных за 2009-2011 годы (b =
0,75).
При произведении расчетов нормативных эксплуатационных затрат
ставка кондуктора учитывается только в нормативе для автобусов
большого и особо большого класса.
3.3. Блок расчета показателей, необходимых для расчета затрат
на управление и транспортную инфраструктуру.
3.3.1. Расчет удельного показателя затрат на управление и
транспортную инфраструктуру на единицу подвижного состава.
альфа fi план - показатель, учитывающий отнесенные на единицу
подвижного состава затраты предприятия на управление и транспортную
инфраструктуру (административно-управленческие затраты, лизинговые
платежи, аренда территорий, зданий и сооружений, содержание
территорий, зданий, сооружений, содержание объектов транспортной
инфраструктуры, налог на прибыль предприятия, страхование
используемого подвижного состава, транспортный налог, налоги на
землю и имущество) в плановом году (периоде), руб./единиц
подвижного состава, рассчитывается по формуле:
альфа fi план = альфа fi тек К,
где:
альфа fi тек - удельные годовые затраты на управление,
транспортную инфраструктуру на единицу ТС i-го типа транспорта в
базовом 2011 году, указанные в таблице 4, руб./единиц ТС. Величина
показателя определена на основе усреднения доли затрат
компаний-перевозчиков на управление, транспортную инфраструктуру;
К - коэффициент актуализации (индекс потребительских цен),
указанный в строке 9 таблицы 1.
3.3.2. Расчет удельных годовых амортизационных отчислений.
Исходные данные для расчета амортизационных отчислений для
i-типов ТС приведены в таблице 3.
Таблица 3
Средняя рыночная стоимость и нормативный срок эксплуатации ТС
i-типов на 2011 г.
|————————————————————|———————————————————————|————————————————————|
| Тип ТС (индекс i) | Средняя рыночная | Нормативный срок |
| |стоимость ТС, тыс.руб.,| эксплуатации ТС, |
| | Pi | лет, Тнi |
|————————————————————|———————————————————————|————————————————————|
|Малый | 580,88 | 6 |
|————————————————————|———————————————————————|————————————————————|
|Средний | 1101,48 | 7 |
|————————————————————|———————————————————————|————————————————————|
|Большой | 4601,01 | 12 |
|————————————————————|———————————————————————|————————————————————|
|Особо большой | 6573 | 14 |
|————————————————————|———————————————————————|————————————————————|
Величина средней рыночной стоимости ТС определена на основе
мониторинга цен компаний-дилеров ТС на июль 2011 года. Средний
нормативный срок эксплуатации определен согласно постановлению
Правительства Российской Федерации от 01 января 2002 г. N 1 "О
классификации основных средств, включаемых в амортизационные
группы".
di тек - удельные годовые амортизационные отчисления для i-го
типа транспорта на единицу подвижного состава, руб./единиц
подвижного состава, рассчитываются по формуле:
Pi
di тек = ---,
Тнi
где:
Pi - средняя стоимость ТС i-го типа, указанная в таблице 3,
руб.;
Тнi - средний срок эксплуатации ТС i-типа, указанный в таблице
3, лет;
Определение среднего срока эксплуатации автобусов производилось
экспертно исходя из:
возможностей областного бюджета;
фактических сроков эксплуатации ТС различных типов на
автотранспортных предприятиях области;
реновации подвижного состава.
di план - удельные годовые амортизационные отчисления для
i-типа ТС на единицу подвижного состава на плановый год (период),
руб./единиц подвижного состава, рассчитываются по формуле:
di план = di тек К,
где:
di тек - удельные годовые амортизационные отчисления в расчете
на единицу подвижного состава в базовом 2011 году, руб./единиц
подвижного состава;
К - коэффициент актуализации (индекс потребительских цен),
указанный в строке 9 таблицы 1.
Расчетные значения удельных базисных показателей в базовом
году, полученные как результат подготовительных расчетов по
подпунктам 3.1.4.1-3.3.2, приведены в таблице 4. При ведении
расчета удельных показателей на плановый год данные берутся из
таблицы 4 и рассчитываются по подпунктам 3.1.4.1-3.3.2, результаты
расчетов записываются в таблицу 5, по которой ведется дальнейший
расчет величин согласно настоящей Методике.
Таблица 4
Значения удельных показателей в базовом году
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|————————————————|
|Наименование| Годовые | Годовые | Годовые | Удельные | Удельный |
| показателя |нормативные| нормативные|амортизационные| затраты на | расход |
| |затраты на | затраты на | отчисления по | управление и | топлива |
| | запасные | техническое| подвижному | транспортную |(электроэнергии)|
| | части и |обслуживание| составу |инфраструктуру| qit |
| | материалы | и текущий | | | |
| | | ремонт | | | |
| | | подвижного | | | |
| | | состава | | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Условное | Сзчi тек | Ci тек-ТО | di тек | альфа fi тек |Дизельное| Газ |
|обозначение | | | | | топливо/| |
| | | | | | бензин | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Единицы |руб./100 км| руб./100 км|млн.руб./единиц| млн.руб./ | л/100 км |
|измерения | | | | единиц | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|————————————————|
|Класс ТС | | | | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Малый | 54,73 | 39,38 | 0,09 | 0,03 | 17,00 | 21,25|
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Средний | 112,75 | 94,19 | 0,14 | 0,05 | 24,50 | 30,63|
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Большой | 198,13 | 633,94 | 0,35 | 0,11 | 39,80 | 49,75|
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Особо | 115,26 | 1028,69 | 0,43 | 0,11 | 54,10 | 67,63|
|большой | | | | | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
| | | | | С m-t - | 20,86 | 13,35|
| | | | | стоимость | | |
| | | | | топлива, | | |
| | | | | руб./л | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
Таблица 5
Расчетные значения удельных показателей в плановом году
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|————————————————|
|Наименование| Годовые | Годовые | Годовые | Удельные | Удельный |
| показателя |нормативные| нормативные|амортизационные| затраты на | расход |
| |затраты на | затраты на | отчисления по | управление и | топлива |
| | запасные | техническое| подвижному | транспортную |(электроэнергии)|
| | части и |обслуживание| составу |инфраструктуру| qit |
| | материалы | и текущий | | | |
| | | ремонт | | | |
| | | подвижного | | | |
| | | состава | | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Условное | Сзчi план | Ci-ТО план | di план | альфа fi план|Дизельное| Газ |
|обозначение | | | | | топливо/| |
| | | | | | бензин | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Единицы |руб./100 км| руб./100 км| руб./единиц | руб./единиц | л/100 км |
|измерения | | | | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|————————————————|
|Класс ТС | | | | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Малый | | | | | 17,00 | 21,25|
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Средний | | | | | 24,50 | 30,63|
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Большой | | | | | 39,80 | 49,75|
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
|Особо | | | | | 54,10 | 67,63|
|большой | | | | | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
| | | | | С m-t - | | |
| | | | | стоимость | | |
| | | | | топлива, | | |
| | | | | руб./л | | |
|————————————|———————————|————————————|———————————————|——————————————|—————————|——————|
3.4. Блок расчета годовых нормативных эксплуатационных затрат
на выполнение пассажирских перевозок по маршруту.
3.4.1. Расчет годовых нормативных эксплуатационных затрат на
выполнение пассажирских перевозок i-типом ТС по j-маршруту.
Сij - величина нормативных эксплуатационных затрат на
выполнение пассажирских перевозок по j-маршруту i-типа ТС
рассчитывается на основе подготовительных расчетов, произведенных в
подпунктах 3.1-3.3 (руб.), по формуле:
альфа Li план
Сij = (-------------) Lij + альфа Ti план Tij + (di план +
100
+ альфа fi план) N инвij =
Сi план-t qit + Cзчi план + Сj план-ТО
= (--------------------------------------) Lij +
100
+ ((bСоm план + Соm план) х (1 + СН)) Tij +
+(d iплан + альфа fi план) N инвij,
где:
альфа Li план = Cmi план qmi + Cзчi план + Сj план-ТО
- удельный показатель переменных материальных затрат для i-го типа
ТС рассчитывается в подпункте 3.1.4.4, руб./100 км;
Lij - годовой пробег на маршруте i-го ТС j-го маршрута
рассчитывается в подпункте 3.1.1, км;
альфа Ti план = (bСom план + Сom план) х (1 + CH) - удельный
показатель оплаты труда водителей определяется в подпункте 3.2.2,
руб./час.;
Tij - годовая продолжительность движения i-типа ТС по
j-маршруту определяется в подпункте 3.1.2, час.;
Nинвij - инвентарная численность подвижного состава для
обслуживания маршрута определяется в подпункте 3.1.3, единиц;
di план - удельные годовые амортизационные отчисления для
i-типа ТС на единицу подвижного состава на плановый год (период)
определяется в подпункте 3.3.2, руб./единиц ТС;
альфа fi план - удельные годовые затраты на управление,
транспортную инфраструктуру на единицу ТС i-го типа ТС в плановом
году определяется в подпункте 3.3.1, руб./единиц ТС.
3.4.2. Расчет годовых нормативных эксплуатационных затрат на
выполнение пассажирских перевозок по j-маршруту.
Нормативные эксплуатационные затраты на выполнение пассажирских
перевозок по j-маршруту Cj рассчитываются по формуле:
Cj = Сумма Сij,
i
где:
Сij - нормативные эксплуатационные затраты на выполнение
пассажирских перевозок по j-маршруту i-типом ТС рассчитываются в
подпункте 3.4.1, руб.
3.4.3. Расчет годовых нормативных эксплуатационных затрат на
выполнение пассажирских перевозок по маршрутной сети.
Нормативные эксплуатационные затраты на выполнение пассажирских
перевозок по маршрутной сети Сгр, (руб.) рассчитываются по формуле:
Сгр = Сумма Сj,
j
где:
Сj - нормативные эксплуатационные затраты на выполнение
пассажирских перевозок по j-маршруту, руб.
При расчете эксплуатационных расходов на маршрутную сеть
отдельного перевозчика (или его обособленного структурного
подразделения) возможно задание дополнительных условий значений j
для выделения маршрутной сети отдельного перевозчика.
3.4.4. Результаты расчетов нормативных эксплуатационных затрат
на выполнение пассажирских перевозок для ТС различных классов.
С учетом значений таблицы 4 и исходных данных для таблицы
рассчитываются значения нормативов эксплуатационных затрат на
выполнение пассажирских перевозок по маршрутам на 100 км пробега на
плановый год (таблица 5.1).
Таблица 5.1.
Значения нормативных эксплуатационных затрат по i-м типам ТС на
плановый год
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
| N |Типы ТС по вместимости | Норматив | Норматив |
|п/п| и виду топлива | эксплуатационных | эксплуатационных |
| | |расходов, руб./км | расходов, |
| | | | руб./100 км |
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
| 1 |Малый | | |
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
| 2 |Средний | | |
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
| 3 |Большой | | |
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
| 5 |Особо большой | | |
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
| 6 |Малый (газ) | | |
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
| 7 |Средний (газ) | | |
|———|———————————————————————|——————————————————|——————————————————|
3.5. Блок расчета плановой выручки.
Выручка перевозчика образуется от реализации разовых билетов по
установленному покилометровому тарифу, продажи проездных билетов
длительного пользования в размере норматива на 1 км пробега.
Для целей нормирования показатель выручки сформирован для
различных типов ТС, используемых на пригородных маршрутах, с учетом
различной совершаемой транспортной работы на 1 км пробега
(количество место/километров) и учетом различной заполняемости
салона для ТС различных типов<1>.
_________________________
<1> При определении доли того или иного типа ТС использовалась
статистические данные по пробегу ТС на маршрутах в 2010 году. При
использовании иного подхода к распределению выручки (без учета
транспортной работы) возможно изменение итоговых расчетных
параметров.
Норматив выручки на 1 км и 100 км пробега для ТС различного
типа, используемых на пригородных маршрутах приведен в таблице 6.
|—————|——————————————————————|——————————————————|—————————————————|
| N |Типы ТС по вместимости| Нормативная | Нормативная |
| п/п | | выручка, руб./км | выручка, |
| | | | руб./100 км |
|—————|——————————————————————|——————————————————|—————————————————|
| 1 |Малый | 3,02 | 302,32 |
|—————|——————————————————————|——————————————————|—————————————————|
| 2 |Средний | 12,36 | 1235,73 |
|—————|——————————————————————|——————————————————|—————————————————|
| 3 |Большой | 27,75 | 2774,90 |
|—————|——————————————————————|——————————————————|—————————————————|
| 4 |Особо большой | 43,60 | 4359,92 |
|—————|——————————————————————|——————————————————|—————————————————|
3.5.1. Расчет выручки от реализации разовых билетов.
Величина плановой выручки от реализации билетов для j-маршрута
Rj-план (руб.) может быть рассчитана по одной из двух формул с
учетом следующих условий:
1) если прогнозная величина тарифа на проезд за 1 км по
маршруту в плановом году (периоде) неизменна, то плановая выручка
по j-маршруту Rj-план рассчитывается по следующей формуле:
Sплан
Rj-план = ----- (Сумма ri Lij),
Sтек i
где:
ri - норматив плановой выручки от реализации билетов по i-типу
ТС, указанный в таблице 6;
Lij - годовой пробег i-типа ТС на j-маршруте рассчитывается в
подпункте 3.1.1, км;
Sплан - прогнозная величина тарифа на проезд за 1 км в плановом
году (периоде), указанная в строке 11 таблицы 1, руб.;
Sтек - величина тарифа на проезд за 1 км в базовом году,
указанная в строке 10 таблицы 1, руб.;
2) если прогнозная величина тарифа на проезд за 1 км в плановом
году (периоде) меняется в течение года и повышенный тариф действует
часть следующего года, то плановая выручка по j-маршруту Rj-план
рассчитывается по следующей формуле:
Пплан Sплан Пплан
Rj-план = Rj-тек (1 - ----- + -----------),
12 12 Sтек
где:
Rj-тек - выручка от продажи билетов по j-маршруту в базовом
году, руб.;
Sплан - прогнозная величина тарифа на проезд за 1 км в плановом
году (периоде), указанная в строке 11 таблицы 1, руб.;
Sтек - величина тарифа на проезд за 1 км в базовом году,
указанная в строке 10 таблицы 1, руб.;
Пплан - продолжительность действия планового тарифа в месяцах в
плановом году (периоде), мес.
3.6. Блок расчета субсидий.
3.6.1. Расчет нормативной экономически обоснованной годовой
стоимости обслуживания маршрута.
Величина нормативной экономически обоснованной годовой
стоимости обслуживания j-маршрута Pj (руб.) рассчитывается по
формуле:
Pj = (1 + дельта) х Сj,
где:
дельта - коэффициент обновления подвижного состава на маршрутах
регулярных перевозок с посадкой и высадкой пассажиров только в
установленных остановочных пунктах<2>;
_________________________
<2> По умолчанию значение = 0.
Cj - величина эксплуатационных затрат на выполнение
пассажирских перевозок по j-маршруту определяется в подпункте
3.4.2, руб.
3.6.2. Расчет размера субсидии на обслуживания маршрута.
Размер субсидии перевозчика (нормативного возмещения затрат) по
j-му маршруту Sj (руб.) рассчитывается по формуле:
Sj = Pj - Rj-план,
где:
Pj - нормативная экономически обоснованная годовая стоимость
обслуживания j-го маршрута рассчитывается в подпункте 3.6.1, руб.;
Rj-план - плановая годовая выручка j-маршрута рассчитывается в
подпункте 3.5.1, руб.
3.6.3. Расчет плановой годовой выручки для маршрутной сети.
Плановая годовая выручка для маршрутной сети Rl (руб.)
рассчитывается по формуле:
Rl = Сумма Rj-план,
j=1
где:
Rj-план - плановая годовая выручка j-маршрута, входящего в
маршрутную сеть, руб.
3.6.4. Расчет нормативной экономически обоснованной годовой
стоимости для маршрутной сети.
Pl - нормативная экономически обоснованная годовая стоимость
обслуживания маршрутной сети (руб.) рассчитывается по формуле:
Pl = Сумма Pj,
j
где:
Pj - нормативная экономически обоснованная годовая стоимость
обслуживания j-маршрута, входящего в маршрутную сеть, определяется
в подпункте 3.6.1, руб.
3.6.5. Расчет субсидии для маршрутной сети.
Необходимый размер субсидий местному бюджету из областного
бюджета на компенсацию расходов по возмещению убытков для
обеспечения пассажирских перевозок между поселениями в границах
муниципального района по маршрутной сети муниципального района,
рассчитывается по формуле:
Sl = Pl - Rl,
где:
Pl - нормативная экономически обоснованная годовая стоимость
обслуживания маршрутной сети определяется в подпункте 3.6.4, руб.;
Rl - плановая годовая выручка по маршрутной сети определяется в
подпункте 3.6.3, руб.